Главная / Советы юриста / Сдача Квартиры Юридическому Лицу Налоги

Сдача Квартиры Юридическому Лицу Налоги

Содержание

Сдача Квартиры В Аренду Юридическому Лицу В Новой Москве И Какой Налог В 2023г
Сдача квартиры
Подоходный налог (НДФЛ 13%) при сдаче квартиры в аренду (внаём) физическим лицом
Налог при сдаче квартиры юридическому лицу
Налоги за аренду квартиры юридическому лицу
Налог на сдачу жилья в аренду
Когда и нужно ли вообще уплачивать налоги за сдачу квартиры в аренду
Какие налоги за сдачу квартиры в аренду предусмотрены
Аренда квартиры юридическим лицом
Налоги при сдаче квартиры юр лицу

Сдача Квартиры В Аренду Юридическому Лицу В Новой Москве И Какой Налог В 2023г

Размер авансовых платежей по НДФЛ, подлежащих внесению предпринимателем, вычисляется специалистами ФНС на основании пункта 8 статьи 227 НК. Перечисление таких авансовых платежей выполняется предпринимателем согласно порядку, установленному пунктом 9 статьи 227 НК. Окончательная сумма обязательств рассчитывается наймодателем с учетом внесенных авансовых платежей (пункт 3 статьи 227 НК).

Часто возникает вопрос, как налоговая может узнать о факте сдачи квартиру внаем, если декларация не подается. На самом деле, большинство случаев — бытовые, то есть об этом могут рассказать соседи, участковый или управляющая компания. Особенно часто это случается, если квартиросъемщики нарушают правила проживания в многоквартирном доме, например шумят, организовали на дому бизнес или ведут асоциальный образ жизни.

Для внесения денежных средств в государственный бюджет физическому лицу не нужно собирать документы. Все, что понадобится, – подать декларацию о доходах в налоговую службу. Сдается 3 НДФЛ при сдаче квартиры в аренду до конца апреля. Заполнение документа не вызывает сложностей. В нем указываются личная информация, а также каков уровень дохода от сделки, полученный за год, и какой размер налога со сдачи квартиры в аренду нужно оплатить. Образец заполнения можно найти в интернете.

НДФЛ по ставке 13 % — 23,4 тысячи рублей;
УСН по ставке 6 % — 10,8 тысяч рублей (арендодатель зарегистрировался в качестве ИП) + обязательные взносы за себя;
налог на профессиональный доход по ставке 4 % — 7,2 тысячи рублей (как физическое лицо).

Приобрести патент допускается на полугодовалый или годовалый срок. Покупка возможна исключительно после того, как гражданин зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.

Сдача квартиры

по п. 3 — здесь есть маленькая тонкость: арендная плата с учетом НДФЛ, это не арендная плата плюс 13%, а арендная плата минус 13%. То есть, если вы сдаете квартиру за тридцать тысяч рублей, например, в договоре будет написано не «30000 руб.» и не «33900 руб.», а «34482 руб. 76 коп.» – сумма, вычитая из которой 13%, получатся те самые тридцать тысяч.

по п. 4- компании идут на это крайне редко. В этом нет никакого злого умысла, лишь желание платить ЕСН (единый социальный налог) поменьше. Если в договоре указан конкретно Иванов Иван Иванович, суммы, потраченные на съем для него квартиры, будут учитываться при начислении ЕСН. В варианте же «для проживания сотрудников арендатора», съемная квартира рассматривается как «представительская» и потраченные на нее деньги при расчете ЕСН не учитываются. Здесь рекомендация: настоятельно требуйте указания максимального количества одновременно проживающих. Примерно так: «Квартира арендуется для проживания сотрудников Арендатора в количестве не более четырех человек».

Подоходный налог (НДФЛ 13%) при сдаче квартиры в аренду (внаём) физическим лицом

Образовательное учреждение должно иметь соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.
Налогоплательщик должен предоставить документы, подтверждающие фактические расходы за обучение (договор, квитанции об оплате).
Данный вычет не применяется в случае оплаты обучения за счет средств материнского капитала.
При оплате обучения ребенка вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей; (то есть фактически можно получить 50.000*13%=6.500, 13% – ставка по НДФЛ).
При оплате своего обучения вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности все налоговые вычеты в налоговом периоде не могут составлять более 120.000 рублей в налоговом периоде (то есть фактически можно получить 120.000*13%=15.600, 13% – ставка по НДФЛ).

В соответствии со ст. 228 НК РФ, физические лица, получающие вознаграждения от физических лиц на основе договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, а также обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию.

В п. 1 ст. 53 НК РФ содержится довольно “тяжелое” определение налоговой ставки: “Налоговая ставка представляет собой величину налоговых начислений на единицу измерения налоговой базы”. Можно сказать, что это то значение, на которое нужно умножить доход, чтобы получить саму сумму налога.

При продаже недвижимости вы получаете доход, который подлежит обложению НДФЛ. Но в соответствии с пп.1 п. 1 ст. 220 НК РФ, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в суммах, полученных от продажи жилых домов, квартир, комнат, находившихся в собственности менее 3х лет. Размер данного вычета не превышает 1 млн. рублей.

При получении социального налогового вычета за оплату обучения ребенка также стоит обратить внимание на следующий нюанс. Часто в квитанциях об оплате в качестве плательщика указывается ребенок, а право на налоговый вычет имеет только налогоплательщик, то есть родитель. В данном случае следует оформить доверенность в подтверждение того, что ребенок оплатил обучение именно по поручению своего родителя.

Налог при сдаче квартиры юридическому лицу

Здравствуйте! Сдаю квартиру, на объявление отозвалось юр. лицо. У них есть стандартный договор аренды жилого помещения, на котором кроме реквизитов компании (которая находится в другом городе) ничего нет. От нас требуют копии свидетельства о государственной регистрации права собственности, паспорта, СНИЛС, ИНН, реквизиты банка и номер карты. Сама же компания (вернее, лицо, которое приходило на встречу) не готова предоставить копии учредительных документов, копию свидетельства о регистрации. Это нормально? Какие могут быть подводные камни? Соглашаться ли на такое предложение и если да, как можно себя обезопасить от нежелательных последствий? Заранее спасибо

Здравствуйте! Если я правильно понял ваш вопрос, вы как физическое лицо (арендодатель)предоставляете жилое помещение в аренду юридическому лицу. Для физического лица ставка налога на доходы составляет 13% ( получение платежей от аренды, является доходом физического лица). Юридическое лицо в данном случае является арендатором и соответственно не платит налог, так как аренда, это расходы, а не доходы юр.лица.

Нервотрепками и проверками это может грозить собственнику. Налоговая письма из серии «возьмем на пушку» начинает слать ему с текстом, из которого следует, что он должен заплатить налоги за сдачу квартры. Никому не хочется иметь дело с фискальными органами. А по поводу судов — не знаю. Если проверка покажет, что доход от сдачи в наем есть, то собственника заставят заплатить и налог, и штраф. Ищите «белых» собственников, которые независимо от того, кто снимает, налоги платят.

Да, на практике так и есть.
Как снимать?
Надо учитывать несколько причин отказа собственников.
1. Чаще всего, что бы заинтересовать Собственников, юридические лица при аренде у собственников еще и сами за собственника перечисляют налог , за свой счет. Или добавляют Собственнику к цене оплаты сумму, необходимую для оплаты им налога.
Но причины отказы не только налоги.
2.Собственники отказывают еще и потому, что не всегда юр фирма гарантирует проживание именно ОПРЕДЕЛЕННЫХ конкретных людей ( одного или нескольких, например, семью) . Юр лицо иногда хочет писать в Договоре, что вправе заменять проживающих, например, сотрудник уволился, нового заселяют.
Если в Договоре писать, что для определенного конкретного состава людей, или даже Договор на ФИЗИЧЕСКОЕ лицо, именно ТОГО, КТО ПРОЖИВАТЬ будет, тогда легче собственники соглашаются.
3. Еще причина: Собственники отказываются, когда фирма малоизвестная, не внушающая доверие.
Если снимает для своего сотрудника например, крупный холдинг, или известное крупное предприятие, и для доказательства этого ИМЕЕТ ВОЗМОЖНОСТЬ для переговоров ПРИГЛАСИТЬ Собственника в ОФИС фирмы, то собственники лучше соглашаются.

Еще почитать ---> Как Составить Декларацию На Детей При Продаже Доли Квартиры

Уголовный кодекс РФ
Статья198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
(в ред. Федерального закона от 08.12.2003 N 162-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.
(в ред. Федеральных законов от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, — наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей
а особо крупным размером — сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.
2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, освобождается от уголовной ответственности, если оно полностью уплатило суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумму штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Налоги за аренду квартиры юридическому лицу

Любой владелец жилья, сдающий в наем свою собственность, стремится сократить налоги или вовсе избежать их уплаты. В то же время налоговая инспекция наоборот стремится выявить всех неплательщиков. Эта вечная игра в кошки мышки только набирает обороты на российских просторах, потому мы решили отдельно осветить данный вопрос.

В Московской области стоимость патента в этом году от 12813 рублей в год (на квартиры до 70 квадратов, больше — дороже). В Санкт-Петербурге стоимость патента для аналогичной квартиры (до 70 м 2 ) составит 24 тысяч рублей — законодатель исходит из потенциального дохода в 400 тысяч рублей в год (около 33 тысяч в месяц).

Это также вариант для экономии средств. Но и здесь придется заняться оформлением ИП. О таком варианте по налогообложению слышали не многие. Его суть в том, что приобретается патент на аренду. В качестве налога вы будете оплачивать сам патент – процент от того дохода, который может быть получен.

4. Если сдача в аренду носит систематический характер, разумнее будет зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель без образования юридического лица и платить налоги по системе упрощенного налогообложения – 6% от доходов плюс 150 руб. в месяц фиксировано в Пенсионный фонд. Причем при подсчете доходов учитываются расходы на ремонт, оплату коммунальных услуг, рекламные объявления, услуги риелтора по поиску жильцов.

Как показывает практика, покупка патента позволяет сэкономить даже по сравнению с УСН 6% с дохода. Причем патент можно купить не обязательно в начале года, но и в середине, заплатив из расчета оставшихся до конца года месяцев. Рекомендуем рассмотреть этот вариант. Его минус только в том, что если вы не сможете сдать квартиру и она будет простаивать, это никак не повлияет на стоимость патента, все равно придется заплатить.

В конкретном случае доходами индивидуального предпринимателя будет считаться только арендная плата, выплачиваемая за проживание в квартире. Согласно закону, налоговая ставка при сдаче квартиры в аренду составит всего лишь 6 процентов от общей суммы доходов, то есть от суммы аренды. Это намного меньше, чем тринадцать или даже тридцать процентов.

Когда собственник не уплачивает налог вовремя, начисляется комиссия. Если причины не зависят от собственника, то штраф составляет 20 процентов от суммы базы, которая является неуплаченной. А если собственник не платит налог умышленно (при условии, что это доказано), то штраф составляет уже 40 процентов от неуплаченной суммы налога. Если не платить налоги продолжительное время, то сумма долга может стать внушительной. Лучше не просрочивайте платежи.

При правильном порядке налоговых выплат в декларацию до 30 апреля должна подаваться сумма, которая уже была выплачена. Для целей налогового учета индивидуальному предпринимателю, то есть собственнику рекомендуется вести специальную книгу доходов и расходов — тогда проблем не возникнет.

Налог в случае патентной системы составит 6 процентов, однако выплачивается он сразу. То есть берется предполагаемая сумма аренды и из нее вычитают 6 процентов. Патент покупают один раз в год (можно купить на год, полгода или иной срок), а деньги могут выплачивать налоговым органам как в один, так и в два этапа:

«Упрощенная» схема. Предприятие (юридическое лицо) относит арендную плату к доходам. В таком случае отчисления уплачиваются в зависимости от особенностей и налоговой базы.
Общая схема. Когда применяется общая схема уплаты налогов, предприятие также относит арендную плату к дополнительным доходам. Но они увеличивают выплаты НДФЛ.

Размер налога, перечисляемого с дохода от аренды, исчисляется наймодателем. До 30 апреля года, наступающего после минувшего налогового периода (года), гражданин направляет декларацию 3-НДФЛ, включающую сведения о полученных доходах и суммах НДФЛ. Крайний срок уплаты – 15 июля года, непосредственно наступающего после налогового периода (года). Аналогичные сроки декларирования и перечисления НДФЛ установлены для физических лиц, действующих как частные предприниматели.

если налог уплачивается субъектом с полученных доходов, применяется ставка 6% . Власти регионов вправе дифференцировать ставку в пределах 1-6% для разных категорий плательщиков;
если налог перечисляется субъектом с доходов, уменьшенных на сумму издержек, действует ставка 15% . Региональные власти могут дифференцировать такие ставки в диапазоне 5-15% для разных групп плательщиков.

Если арендодатель работает как частный предприниматель, но не переходит на УСН или ПСН, он уплачивает НДФЛ по типичной ставке, составляющей 13%. При этом ему нужно соблюдать правила статьи 227 НК. Нормами этой статьи регламентируется внесение таким налогоплательщиком авансовых платежей по НДФЛ на протяжении налогового периода.

Подоходный налог (НДФЛ), взимание которого регулируется главой 23 НК. Этот режим подходит частным предпринимателям (подпункт 1 пункта 1 статьи 227 НК), а также тем гражданам, для которых сдача жилья в аренду (наем) не является предпринимательской деятельностью (подпункт 1 пункта 1 статьи 228 НК). Этот налоговый режим применяется гражданами по умолчанию.
Упрощенная система налогообложения (УСН), которая регламентируется главой 26.2 НК и подходит как физлицам-предпринимателям, так и организациям (согласно статье 346.11, пункту 1 статьи 346.12 НК). Применение УСН имеет добровольный характер.
Патентная система налогообложения (ПСН), которая регулируется главой 26.5 НК и применяется только гражданами-предпринимателями (пункт 1 статьи 346.44 НК). Использование ПСН при сдаче в аренду (наем) жилья, являющегося собственностью частного предпринимателя, оговаривается подпунктом 19 пункта 2 статьи 346.43 НК. Использование ПСН – на добровольной основе.
Налог на профессиональный доход (НПД), который с 01.01.2023 по 31.12.2028 может применяться гражданами, правомерно отнесенными к самозанятым. Он позволяет легально действовать без регистрации предпринимательства (предприниматели также вправе перейти на НПД). Регламентируется законом № 422-ФЗ от 27.11.2023. НПД применяется гражданами добровольно. В порядке эксперимента сфера его действия ограничивается четырьмя регионами – Татарстан, Москва, Калужская область, Московская область. Положениями статьи 4 закона № 422-ФЗ от 27.11.2023 подразумевается уплата НПД при предоставлении жилплощади в аренду (наем).
Н алог на прибыль юрлиц, начисление и уплата которого регулируются нормами главы 25 НК. Устанавливается для юридических лиц (организаций) по умолчанию.

Еще почитать ---> Как Узнатт Подтвержден Ли Платеж В Госуслугах

Налог на сдачу жилья в аренду

Для уплаты налогов при сдачи жилья в аренду есть несколько способов. Что платить, кому платить, надо ли платить? Подобные вопросы, вероятнее всего, задавал себе каждый, кто сталкивался с арендой жилья и уплатой налога. В данной статье мы расскажем о существующих сегодня формах налогообложения при сдачи квартиры в аренду и выберем самый выгодный способ.

В законе чётко прописана административная и даже уголовная ответственность за получение недекларируемого дохода от сдачи жилья в аренду. За умышленное правонарушение взимается 20–40% от суммы неуплаты налогов. А если собственник сдавал в аренду квартиру, не платил налоги 3 года и накопил долг в более чем 600 тысяч рублей, ему может грозить и уголовка. Но факт сдачи жилья в аренду еще нужно доказать. Как показывает практика, сделать это достаточно сложно, даже если разъяренные соседи или полицейские уже на пороге. Это и провоцирует большую часть московских рантье отсиживаться в тени.

Когда и нужно ли вообще уплачивать налоги за сдачу квартиры в аренду

Для получения более целостного ответа необходимо учитывать один дополнительный фактор – цель аренды. В ситуациях, когда объект недвижимости сдается в наём исключительно с целью проживания и не подразумевает использование ее в коммерческих целях (к примеру, в качестве офиса), действия арендодателя не могут считаться предпринимательскими, а соответственно сам собственник не обязан регистрироваться в качестве ИП. Об этом говорится в статье 208 НК РФ.

В случае, когда по договору аренды второй стороной сделки является организация или индивидуальный предприниматель, вступает в действие статья 226 Налогового кодекса, в соответствии с которой все организации, индивидуальные предприниматели, практикующие в частном порядке адвокаты и нотариусы, являющиеся источником доходов налогоплательщиков, признаются налоговыми агентами, а это в свою очередь накладывает на данных субъектов обязанность определить размер налога, удержать и перечислить его в бюджет.

Отличием найма жилья от аренды тех же помещений состоит в том, что по договору найма сторонами могут быть лишь физические лица. В случаях, когда одной или более сторонами являются юридические лица или предприниматели (а также приравненные к ним субъекты), применяется договор аренды. Иными словами, коммерческие или государственные компании не могут от своего лица заключать договор найма и сдать помещение. Для этих ситуаций следует использовать форму для аренды.

Что касается ответственности юридических лиц, то ответственность за сокрытие налогов в отношение этих субъектов суровее, и в соответствие со статьей 199 УК РФ может выразиться в лишении свободы сроком до 2 лет с ограничением в праве занимать определенные должности либо заниматься определенными видами деятельности. Так что сдавать жилье нужно правильно.

Если же арендатор планирует использовать данные квадратные метры для ведения различного рода бизнеса (или его регистрации), собственник автоматически признается предпринимателем со всем вытекающими последствиями в виде обязательной сдачи отчетности и уплаты различного рода отчислений.

Какие налоги за сдачу квартиры в аренду предусмотрены

При использовании общей системы расчета налогов, плата за аренду регламентируется как официальный доход, увеличивающий налоговую базу;
При упрощенной системе плату за аренду официально могут отнести к доходам, а налог оплачивается, исходя из налоговой базы.

Если не заключается договор с квартиросъемщиками жилья, это может быть расценено как уклонение от уплаты налогов. Поэтому безопасней и гораздо выгодней сдавать жилье официально, платить налоги за сдачу квартиры в аренду предусмотренные Налоговым Кодексом РФ, и не забывать экономить при этом, чем бояться санкций со стороны налоговой за нарушение законодательства.

Для граждан России подоходный налог представлен в виде 13%-ной налоговой ставки. Если физ. лицо – нерезидент РФ и проживает на территории государства менее установленного периода (183 дня), для него предусмотрена 30%-ная ставка НДФЛ, имейте это в виду, при заполнении налоговой декларации.

В этом случае декларацию также необходимо сдавать до 30 апреля ежегодно, но если подоходный налог уплачивают раз в год, то при использовании упрощенной системы налогоплательщик обязан совершать авансовые платежи по налогу ежеквартально. При систематических отчислениях ИП в органы ФСС и ПФР, ему предоставляется право уменьшения налогооблагаемого дохода в размере произведенных за текущий период платежей – в 100%-ном соотношении.

В случае сдачи квартиру в аренду физлицом гражданин обязан уплачивать установленные размеры подоходного налога с получаемого дохода. В такой ситуации налогоплательщик может приобрести патент на сдачу собственной жилой площади или зарегистрировать ИП и платить единый налог по упрощенной системе налогообложения.

Аренда квартиры юридическим лицом

После перехода страны на капиталистические рельсы и начала эпохи свободного рынка некоторые наши граждане превратились из обычных советских работников в рантье, говоря по-простому, начали получать доход за счет ренты, чаще всего сдавая в аренду собственную квартиру, доставшуюся в наследство от бабушки и реже какое-то жильё больших размеров, например мини-отель или какую-нибудь гостиницу, построенную уже после развала союза. Так что, даже дети знают, что при владении свободной жилплощадью, ее можно сдать в аренду!

Последний случай сдачи квартиры, который приходит в голову, — это сдача юридическому лицу. В последнее время появился довольно устойчивый спрос на съем квартир юридическими лицами. Это или ИП, снимающий квартиру для дальнейше сдачи на сутки. Или же фирма снимает квартиру своему сотруднику. Что полезно знать в этом случае?

При использовании общей системы расчета налогов, плата за аренду регламентируется как официальный доход, увеличивающий налоговую базу;
При упрощенной системе плату за аренду официально могут отнести к доходам, а налог оплачивается, исходя из налоговой базы.

1.В случае сдачи физическим лицом имущества в аренду другому физическому лицу, с первого взимается подоходный налог – 13%.
Ежегодно до 30 апреля необходимо подать в налоговую инспекцию Декларацию по налогам и доходам физических лиц (бланк выдают в налоговой инспекции), где указывается расчет общей суммы дохода за предыдущий год, а заплатить 13% можно наличными или безналичным путем через свой счет в банке.

Налоги при сдаче квартиры юр лицу

А если малоизвестное предприятие, собственники рискуют. Отчасти правильно делают, так как бывают случаи, когда вместо проживания семьи, например, ГОСТИНИЦЫ арендующие устраивают. А выгонять , даже и при явном нарушении договоренностей, не так то просто. Расторгнуть договор с физическим лицом ПРАКТИЧЕСКИ легче и проще, чем с юридическим бодаться ( особенно когда он предполагал, что будет делать гостиницу, и в текст договора его юристы постарались внести защищающие арендаторов фразы).По причинам №№ 2 и 3 Некоторые Собственники не сдадут даже при условиях, что им будет компенсирована сумма налога, и даже с указанием конкретных арендаторов.
Надо искать, обзванивать большое количество вариантов, в итоге все возможно найти , хотя и трудо и время затратно.

Юрлицо по закону — это налоговый агент наймодателя и само должно перечислять налог по доходу собственника от найма. Но этим грамотного собственника не успокоишь, т.к. он просчитывает последствия того, что перечисляемый налог засветит в налоговой квартиру, как сдающуюся, а когда-нибудь он сдаст квартиру физ. лицу и не захочет платить налог, но налоговики уже будут докапываться, т.к. знать будут, что раз квартира сдавалась, то, наверняка, так и продолжает сдаваться.

уговаривать можно, и деньгами заинтересовать, и текст договора что бы Собственника устраивал, а не напрягал. переговоры-дело тонкое.
Например, в сентябре искала свои клиентам-арендаторам квартиру ( хот яв основном продажами занимаюсь, но иногда по варианту аренду беру).
Клиенты -семья, как физ лица, муж-военный , жена и двое детей ( 4 и 9 лет). Регистрация в Москве ( он на должности, поэтому зарегистрировало их ведомство, в Москве).
Все бы хорошо, и Аренда на ФИЗ лицо ( главу семьи), НО, так как для получения им компенсанционных выплат по месту службы ежемесячных, собственник должен предоставить КОПИИ свидетельства на собственность и паспорта своего. Я уже на стадии обзвона говорила всем, что мои клиенты СОГЛАСНЫ увеличить сумму аренды на величину НАЛОГА , то есть взять бремя оплаты налога на себя.
Один или двое из 10 собственников соглашался показывать. В итоге нашли, уговорили собственницу, сняли. Но трудно было, да.

Можно избежать уплаты налогов, если, к примеру, заключить соглашение о безвозмездном пользовании. В нем прописывают все необходимые условия, кроме оплаты, так как проживание предоставляется бесплатно. Еще вариант – не составлять письменное соглашение, просто договариваться устно, но это на свой страх и риск.

В наем между физическими лицами. Если квартира сдается физическому лицу, то с ним должен заключаться договор найма (ст. 671 ГК РФ). Плата в этом случае чаще всего выплачивается наличными деньгами, но можно договориться и о безналичном расчете.
В аренду юридическим лицам. Если арендатором становится юридическое лицо, то с организацией заключается договор аренды. Деньги за аренду всегда выплачиваются только безналичным способом, перечисляются на счет владельца квартиры.

Аренда квартир достаточно востребована, поэтому для многих собственников это дополнительный источник дохода. Хотя законодательством страны аренда разрешена официально, прописан порядок и условия ее использования, некоторые граждане предпочитают действовать нелегально. Это означает, что договор с арендаторами не заключается, соответственно, налоги государству не платятся. Но ведь никто не застрахован от непорядочных жильцов, поэтому договор аренды между физическими лицами, либо втзлица с юрлицом все-таки лучше заключать, а из предлагаемой статьи вы можете узнать, как это можно сделать без уплаты больших налогов.

Помимо неприятностей, которые возможны с арендаторами, владельцу квартиры может грозить финансовая ответственность за неуплату налогов (ст. 122 НК РФ) и непредставление декларации (ст. 119 НК РФ) в виде штрафа. Ведь даже соседи могут просто нажаловаться на шумных жильцов участковому, а дальше начнутся разбирательства.

Если заключен на 11 месяцев. Если продолжительность аренды по договору составляла 11 месяцев, то можно опять продлить ее на тот же срок, при этом государственная регистрация не будет нужна. В случае же продления контракта на более длительный срок (больше года) его придется обязательно зарегистрировать.
Если заключен на более 11 месяцев. Договор чаще всего продлевается на тот же срок, на который и был заключен первоначально. Можно составить новый контракт, а можно оформить дополнительное соглашение к первому. В любом случае его придется снова регистрировать.

Важно! Таким образом, если вы сдавали квартиру в течение 11 месяцев 2023 году, то подавать декларацию нужно в 2023 году. Ведь налог рассчитывается не от суммы налоговых периодов, а от общего числа полученной прибыли. Неважно, полный год подлежит обложению, или нет.

Собственники квартир имеют право распоряжаться имуществом по собственному усмотрению. Могут продать, подарить жилую площадь или завещать по наследству. Некоторые пытаются получить прибыль от существования собственной территории. Они сдают квартиру или ее часть в аренду. В этом случае согласно российскому законодательству необходимо уплачивать налоги, так как от подобной деятельности человек получает доход.

Для уплаты подоходного налога от сдачи квартиры в аренду требуется заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить ее в территориальное подразделение федеральной налоговой службы. Готовый бланк можно скачать на сайте ФНС РФ или взять в отделении лично.

По общим правилам за злостное уклонение от уплаты налога гражданина получит наказание в виде лишения свободы сроком до одного года. Однако если сумма долга превышает два миллиона рублей, то срок тюремного заключения увеличивается до трех лет.

Запомните! Ставка по налогу на прибыль организации составляет 20%. При этом учитывается фактически полученный доход. Например, если организация сдает квартиру за 10 тысяч рублей в месяц и из них 3 000 уплачивает за коммунальные услуги, то налог рассчитывается только от 7 000 рублей.

Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

Степанов В.В. в 2023г. применял УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2023 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.:

Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

03 Мар 2022 uristgd 220