Сумма Денежных Средств, Не Возвращенных В Установленный Срок В Рф
Содержание
Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Сумма Денежных Средств, Не Возвращенных В Установленный Срок В Рф. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Частью 5 ст. 15.25 КоАП РФ предусмотрена ответственность за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Возврат денег за неввезенные товары
- связанные с расчетами (независимо от суммы сделки) с нерезидентами наличными рублями и иностранной валютой при купле-продаже товаров (за исключением приобретения и отчуждения в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет), оказании услуг, в том числе в рамках предпринимательской деятельности;
- получение наличных рублей и иностранной валюты в дар от нерезидента;
- дарение, завещание нерезиденту наличных рублей, получение наличных рублей от нерезидента по праву наследования.
Запрещенные валютные операции для физических лиц
Частью 6 ст. 15.25 КоАП РФ установлена ответственность за несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение порядка использования специального счета и (или) резервирования, единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок.
Привлечение к ответственности и исполнение меры наказания определяется Гражданским кодексом Российской Федерации – статьей 395 «Ответственность за неисполнение денежного обязательства». Данная статья содержит следующие положения:
- В ситуациях, когда констатируется факт неправомерного удержания денежных средств, к которому может относиться уклонение от их возврата собственнику, наличия просрочек в их выплате, необходимо обеспечивать перечисление средств в форме процентов от суммы имеющегося долга. В случае, если процент не установлен законодательством (применимо к конкретному случаю) или заключенным договором, то его величина определяется на основании ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации, которая действует в текущем периоде;
- В ситуации, когда те убытки, которые были причинены кредитору, вследствие неправомерного удержания его личных средств оказались по своему размеру больше, чем размер процентов в соответствии в первым пунктом статьи, он имеет законное право требования суммы, соразмерной с понесенными убытками;
- Проценты, положенные за использование чужих средств, должны взыматься непосредственно по день возврата кредитору его денег. Исключения могут делаться только в случае, если нормативными или законодательными актами, имеющими отношение к конкретному случаю, не установлен меньший срок для определения размера компенсации;
- В случае, если составленный между кредитором и исполнителями договор предусматривает выплату неустойки или компенсацию за удержание средств сверх установленного срока, то дополнительно проценты не насчитываются, если иное условие не оговорено законом;
- Процедура начисления процентов на проценты (компенсация за неначисление установленных договором процентов) не предусмотрена. Исключение также допускается в случае существования нормативного акта, определяющего обратное;
- В тех ситуациях, когда рассчитанные в качестве компенсации суммы не соизмеряются с причиненным кредитору ущербом (по мнению нарушителя), он может подать заявление в суд. В процессе разбирательства суд имеет право уменьшить их величину, но не меньше, чем до ставки Центробанка России.
Компенсация причиненного ущерба
Необходимость несения ответственности за действия по неправомерному удержанию денежных средств связана с участившимися случаями, при которых одно лицо предоставляет другому имущество или денежные средства, а второе не исполняет имеющиеся у него обязательства.
Привлечение к ответственности и исполнение меры наказания определяется Гражданским кодексом Российской Федерации – статьей 395 «Ответственность за неисполнение денежного обязательства». Данная статья содержит следующие положения:
Введенные нормы и правила позволили кредитору на совершенно законных основаниях требовать выплаты компенсации – штрафных санкций. Причем не имеет значения, содержит ли заключенный договор пункт об уплате неустойки и прочих дополнительных сумм. Кроме того, при определении вины лица или организации не учитывается – имеет ли он от этого выгоду, к примеру, пустил ли он эти удерживаемые средства в оборот или нет.
Компенсация причиненного ущерба
- В ситуациях, когда констатируется факт неправомерного удержания денежных средств, к которому может относиться уклонение от их возврата собственнику, наличия просрочек в их выплате, необходимо обеспечивать перечисление средств в форме процентов от суммы имеющегося долга. В случае, если процент не установлен законодательством (применимо к конкретному случаю) или заключенным договором, то его величина определяется на основании ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации, которая действует в текущем периоде;
- В ситуации, когда те убытки, которые были причинены кредитору, вследствие неправомерного удержания его личных средств оказались по своему размеру больше, чем размер процентов в соответствии в первым пунктом статьи, он имеет законное право требования суммы, соразмерной с понесенными убытками;
- Проценты, положенные за использование чужих средств, должны взыматься непосредственно по день возврата кредитору его денег. Исключения могут делаться только в случае, если нормативными или законодательными актами, имеющими отношение к конкретному случаю, не установлен меньший срок для определения размера компенсации;
- В случае, если составленный между кредитором и исполнителями договор предусматривает выплату неустойки или компенсацию за удержание средств сверх установленного срока, то дополнительно проценты не насчитываются, если иное условие не оговорено законом;
- Процедура начисления процентов на проценты (компенсация за неначисление установленных договором процентов) не предусмотрена. Исключение также допускается в случае существования нормативного акта, определяющего обратное;
- В тех ситуациях, когда рассчитанные в качестве компенсации суммы не соизмеряются с причиненным кредитору ущербом (по мнению нарушителя), он может подать заявление в суд. В процессе разбирательства суд имеет право уменьшить их величину, но не меньше, чем до ставки Центробанка России.
Поскольку, согласно расписки от 2005 года о передаче денежных средств, конкретный срок исполнения обязательств со стороны заемщика не установлен, а лишь указано, что заемщик возвращает денежные средства по первому требованию займодавца, заявитель с 2005 года ни разу не выставлял требование и займодавец не предпринимал мер по возврату долга, то руководствуясь статьей 314 ГК РФ, следует, что срок давности будет применяться с момента предъявления требования.
В ходе консультации были уточнены следующие обстоятельства дела: отношения между заявителем и заемщиков были дружественные, факт передачи займа и возврата процентов вплоть до 2009 г. подтверждаются свидетелями и документами. Но после недавнего требования заявителя вернуть всю сумму займа и оставшиеся проценты после 2009 г. заемщик ответил отказом.
Услуги
В соответствии со статьей 309 Гражданского Кодекса Российской Федерации обязательства должны исполнять надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.
Для проверки возражений арбитражного управляющего и обоснованности требований заимодавца суд исследует бухгалтерские документы заемщика, а также иные доказательства. Если истец не представит кассовых документов должника о получении денег, не докажет, что заимодавец их перечислил, а заемщик использовал, суд откажет в иске (постановление ФАС Центрального округа от 15 апреля 2023 г. по делу № А23-624/10Б-8-27).
Условие договора о конкретных характеристиках предмета займа
1.2. Сумма займа считается возвращенной Заемщиком в момент зачисления соответствующих денежных средств на расчетный счет Заимодавца. В платежном документе в качестве назначения платежа указывается, что осуществляется возврат займа по договору, фиксируется наименование, номер и дата договора.
Передача предмета займа заемщику
1. Президиум ВАС РФ разъяснил: «Поскольку договор займа исключен судами из доказательств по делу, в результате чего конкретный срок возврата денежных средств, перечисленных по платежному поручению от 29.10.2009 N 448, оказался не согласованным сторонами, то в соответствии с названной нормой срок для исполнения обязательства по возврату суммы займа начинает течь с момента предъявления займодавцем требования об этом и составляет 30 дней. Таким образом, заемщик будет считаться не исполнившим свое обязательство по истечении 30 дней после предъявления заимодавцем требования о возврате суммы займа. Именно с истечения указанного 30-дневного срока исчисляется срок исковой давности» (постановление Президиума ВАС РФ от 8 апреля 2023 г. № 19666/13 по делу № А57-2346/2023).
03 Июн 2021 uristgd 227