Главная / Правовые статьи / Сдача Квартиры В Наем Физлицом Какой Налог Надо Заплатить За Год И Будетли Это Считаться Заработком К Пенсии

Сдача Квартиры В Наем Физлицом Какой Налог Надо Заплатить За Год И Будетли Это Считаться Заработком К Пенсии

Содержание

Налог при сдаче квартиры в аренду: расчет и порядок уплаты
Как правильно заплатить налог за сдачу квартиры
Сдача квартиры в наем физ лицом
Сдача жилья физлицом внаем: какие налоги платить в бюджет
Какой налог надо платить за сдачу квартиры
Налог на доходы физических лиц при аренде квартиры
Пошаговая инструкция: как платить налог со сдачи квартиры

Вариант второй: оформитесь как индивидуальный предприниматель (ИП) — тогда с момента регистрации ИП придется платить с данного вида дохода только 6% при выборе упрощенной системы налогообложения, но будет действовать ряд ограничений (например, при продаже квартиры или получении налогового вычета), а также обязанность платить страховые взносы. Вариант третий (новомодный): не просто станьте ИП, но приобретите патент на сдачу жилья в аренду (патент нужно обновлять каждый год, его стоимость зависит от площади и местоположения вашего жилья).

И 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) покажутся вам не слишком дорогой платой за «арендный барыш», но будет уже поздно. Пока есть время, предлагали журналисты и блогеры, скорее выберите один из трех вариантов. Вариант первый: срочно заплатите НДФЛ со всех доходов прошлых лет, полученных вами от сдачи чего-либо в аренду.

В данном случае организация выступает налоговым агентом и обязана удержать НДФЛ в соответствии с требованием Налогового кодекса. Но даже если по каким-то причинам она это не сделает, вас это не избавляет от самостоятельного декларирования дохода и уплаты налога по итогам года.

индивидуальные предприниматели вносят 6 процентов ежеквартально в госказну и дополнительно средства в Пенсионный фонд;
физлицо обязано оплатить 13 процентов согласно, подаваемой им ежегодной декларации до конца апреля исходящего года;
приобретение патента не освобождает от уплаты налогов физических лиц, цена зависит от площади и расположения жилья. Это выгодно для обладателей нескольких объектов или дорогих престижных квартир.

Это означает, что с суммы арендной платы гражданин обязан отчислять 13 процентов в доход государства. Но если все расчеты совершатся через банковскую структуру, то так или иначе, финансисты рассылают эту информацию налоговикам – неизвестный источник поступлений, и здесь же не миновать строжайшей проверки со стороны инспекции. Получив информацию о скрытии доходов, налоговый инспектор может признать подобные действия предпринимательской деятельностью, и обратиться за взысканием в суд, а это будет строже рассматриваться судом.

Как физическое лицо при сдаче квартиры вы должны отдать государству 13% с полученных доходов — это ставка НДФЛ. Например, если вы получаете от жильцов 20 000 Р в месяц, за год ваш доход составит 240 000 Р . С этих денег нужно будет заплатить 31 200 Р налога. Часть этой суммы и даже всю ее можно будет вернуть с помощью вычетов. Например, на лечение, медуслуги или ИИС.

О чём важно помнить: плательщик НПД должен после получения дохода сформировать чек и передать его получателю услуг. В нашем случае – самозанятый собственник квартиры передаёт чек арендатору. Это нужно сделать в момент расчёта, если арендатор платит наличными или делает перевод, или не позднее 9 числа следующего, если арендатор использует другие безналичные расчёты. Об этом говорится в ч. 3 ст. 14 ФЗ-422.

Оба договора могут быть заключены на ограниченный срок или бессрочно. Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье. В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.

— Безусловно, Минстрой и ФНС можно понять. В одной только Москве сдаётся около миллиона квартир. Это несколько миллиардов рублей налоговых платежей в месяц, если считать по минимальной стоимости месячной аренды. На самом же деле — несколько десятков миллиардов. И ещё как минимум столько же — в целом по стране, — говорит эксперт рынка недвижимости Академии управления финансами и инвестициями Алексей Кричевский.

Не следует путать срок действия договора, когда требуется его регистрация в Росреестре, с уплатой налога с полученного от аренды дохода. Договора, заключенные на период менее одного календарного года, необходимо зарегистрировать. Но регистрация и исчисление налога – понятия разные.

Налог при сдаче квартиры в аренду: расчет и порядок уплаты

Каждый собственник выбирает наиболее удобный для него способ самостоятельно. Удобство зависит от разных факторов – количества сдаваемых объектов, стоимости аренды, личных представлений предпринимателя о том, что более выгодно и удобно, а что – нет. К примеру, если ежемесячная ставка небольшая, то гражданину проще ежегодно рассчитывать и отчислять налог самостоятельно.

Существуют и другие варианты с другими суммами, но они менее выгодны для людей, зарабатывающих на сдаче недвижимости в аренду. То, какой процент платить выгоднее, решает только сам арендодатель. Бывает, что 13 % от дохода равны или даже меньше, чем 6% плюс отчисления в фонды.

Конечно, вышеперечисленные способы доступны не всем. Например, если аренда квартиры – это не основной источник дохода, и есть основная работа, то уже не получится оформиться в качестве самозанятого гражданина. Также нет смысла оформлять ИП, если доход небольшой. Получить вычеты тоже можно только при соблюдении определенных условий. Тем не менее, легальные способы платить меньше ограничиваются только этими вариантами.

В этом случае уплата налога происходит немного по-другому:

выделяется уже не 13, а 12 % от суммы дохода;

фирма становится налоговым агентом и сама оплачивает налог за арендодателя;

арендная плата производится только безналичным способом, для этого арендодателю нужно будет открыть отдельный счет в банке;

владельцу квартиры не нужно подавать декларацию.

Независимо от того, основным или дополнительным является доход от сдачи жилплощади в аренду, гражданин обязан отчислять деньги государству. Даже если он занят на постоянной работе, где регулярно выплачивает подоходный налог, это не освобождает его от обязанности делиться и частью дополнительного заработка. Это конкретно прописано в законе.

Как правильно заплатить налог за сдачу квартиры

Раз в год, до 30 апреля, надо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации учитываются доходы, полученные за предыдущий год. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый из них должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле.

Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

При вступлении в такие правоотношения возможны потери. Так, к примеру, субарендатор не будет надлежаще исполнять свои обязанности по перечислению денег по договору или досрочно его расторгнет. Во избежание таких неприятностей, следует заблаговременно просчитать все риски.

Уплата налогов гражданами. В процессе сдачи в аренду квартиры владельцы всегда перечисляют полный размер платежа, который будет высчитываться в таком порядке, в каком предусматривает налоговый закон, то есть в зависимости от размера дохода.
Уплата налогов организациями. Наличие соглашения обязательно, в то время как граждане могут избежать договора, регулярно подавая декларацию о доходах. Любое юридическое лицо сообщает о размере как прибыли, так и неуплаченного налога, если таковой имеется, иначе будет привлечено к ответственности. Исчисляется сумма платежа от размера прибыли организации.
Уплата налогов в упрощённом порядке. Данная система предусмотрена для индивидуальных предпринимателей, а также организаций, которые должны обратиться в налоговый орган с заявлением на применение к ним такого режима. Рассматриваемый порядок устанавливает заниженную ставку в шесть процентов. Плюс допускаются авансовые платежи, вносимые каждый квартал.

Налог на сдачу жилья в аренду — один из тех платежей, которые поступают в бюджет с полученной прибыли за выполнение условий по договору аренды. Собственнику квартиры, дома, предоставлено полное право сдать имущество в аренду (наём) и получать вознаграждение. Предоставляя такое право, государство налагает определённые обязательства в виде уплаты налога на прибыль.

Еще почитать ---> Среднедушевой Размер Которых Ниже Величины Среднедушевого Денежного Дохода Населения По Ростовской Области На Человека 2023 Году

По этому, уже сейчас целесообразно сравнить основные способы налогообложения. Считается, что арендодатель заплатит меньше налогов, если зарегистрируется, как Индивидуальный предприниматель (ИП), и будет применять Упрощенную систему налогообложения (Глава 26.2 Налогового кодекса РФ), либо купит Патент (Патентная система налогообложения — глава 26.5 Налогового кодекса РФ).

Если вы зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, то налог будет скромней. Сколько именно? Возможны два варианта: Вы подаете заявление на применении упрощенной системы налогообложения (УСН) с объектом обложения «доходы», и платите 6% с полученной от квартиросъемщиков платы.

Налоговая служба неоднократно пыталась собрать эти деньги с недобросовестных граждан. Однако это не так просто. Практически невозможно посчитать, сколько же квартир сдается в аренду. Обращения налоговиков к участковым, паспортным столам и регистрационным службам ясной картины не дают.

Вы покупаете патент в рамках патентной системы налогообложения и платите фиксированную сумму в год, не зависящую от того, сколько вы выручили от сдачи квартиры. Стоимость патента устанавливается в каждом регионе местным законом, плюс зависит от площади помещения. Рассчитать стоимость для вашего случая можно с помощью онлайн-калькулятора на официальном

Данное соглашение предусматривает дальнейшее проживание в помещении физлица-нанимателя и членов его семьи, например. Составляя договор, нужно учитывать возможные трудности, спорные моменты. Должно присутствовать описание имущества, находящегося в помещение, его внешний вид, условия решения спорных моментов, расторжения сделки и так далее.

Юридическому лицу, помимо НДФЛ придется оплатить страховые перечисления в Пенсионный Фонд и обязательные взносы для осуществления предпринимательской деятельности. Подачу налоговой декларации предпринимателям придется осуществлять через каждые три месяца . Для оплаты раз в год нужно официально получить . Последняя дата платежа – 30 апреля текущего года .

Имущественное соглашение, определяющее право временного перехода собственности во владение за установленную плату называется . Сделка определяет субъекты правоотношения, указывает на объект и его технические характеристики, а также устанавливает стоимость возникновения перехода прав пользования.

«Мелкие» рантье, которые не платят налог от сдачи квартиры, под уголовное наказание вряд ли подпадают. Но, если все-таки кому-то не повезет, и их уличат в неуплате налогов государству, то все равно им, в большинстве случаев, придется расстаться со своими деньгами и выплатить весь долг государству, включая пени за просроченные платежи.
Однако, не все так просто. Практически невозможно посчитать, сколько квартир сдается в аренду. Обращения налоговиков к участковым, паспортным столам и регистрационным службам ясной картины не дают.

Второй способ – сдача квартиры неофициально – проводится без заключения договора, имеющего юридическую силу. Помимо того, что в этом случае ни собственник, ни квартиросъемщик не будут защищены законом в нестандартной ситуации, есть возможность обнаружения укрывательства от уплаты налогов налоговой службой. Такая ситуация обязательно повлечет за собой соответствующее наказание.

УСН. При упрощенной системе все налоги рассчитываются с 6%-ной ставкой. Кроме того, есть еще обязательные страховые взносы. Поэтому расчеты будут осуществляться так: ежемесячная плата*12*6 + страховой взнос (его размер в 2023 году составляет 27 тыс. 990 рублей).
Патентная система. Для расчета используется такая формула: сумма патента + половина от обязательного страхового взноса. Стоимость такого патента зависит от региона проживания. К примеру, в Москве она начинается от 12 тысяч рублей.

Здесь существует разница в зависимости от того, сколько дней человек проживает за границей. Если человек сдает квартиру и находитесь в России менее 183 дней в году, то ставка налога будет равняться всем 30%. Это большой процент, поэтому многие возмущаются и прибегают к нелегальным способам сдачи жилья.

В быту сдачу квартиры кому-либо принято называть арендой. Но это не совсем верное утверждение. Аренда – это использование зданий жилой недвижимости юридическим лицом. А вот если человек позволяет жить постороннему человеку в своем доме или квартире – это наем. Но, поскольку всем привычнее и удобнее использовать слово «аренда», то дальше речь пойдет с использованием этого термина.

Договор возлагает обязательства на жильцов. В нем можно прописать те нюансы, которые вам актуальны. Например, указать ценное имущество, которое есть в квартире. Или установить штраф, если жильцы будут задерживать плату за месяц.
Это позволит избежать всевозможных претензий соседей, ЖКХ и других третьих лиц, которые будут возмущаться из-за того, что в квартире живут посторонние люди. Если вы квартиранты, то сможете спокойно показать договор и снять все вопросы о том, насколько законно вы здесь находитесь.
Если человек работает как индивидуальный предприниматель, сдавая несколько квартир в аренду, то ему могут выписать штраф в размере 200-500 тыс руб.
Возможность получать платежи по безналичному расчету. Человеку не придется ежемесячно приезжать на квартиру, чтобы забрать деньги у квартирантов. К тому же если люди будут бесцельно закидывать которую сумму, то у налоговых приставов может возникнуть вопрос, откуда и на каких основаниях идут поступления. Если все будет официально, то у владельцев квартир всегда будет документ, который можно предъявить.
Нет налоговых проверок, штрафов и пени, которые взимают за нарушение законодательства. В среднем, нарушителям выставляют требование заплатить НДФЛ в размере 20% от дохода за последние 3 года. А судебные дела длятся около 2 лет.
Владелец квартиры может сдавать сразу несколько объектов и при этом не боятся, что его могут привлечь к уголовной или административной ответственности. Если квартир много, а доход от них составляет более 577 тыс руб., судебные приставы могут привлечь к лишению свободы и дополнительному штрафу в трехкратном размере от ежемесячного заработка.

Этим способом интересуются многие добропорядочные граждане. Это связано с тем, что у него самая низкая процентная ставка – 4%. Новый налоговой режим доступен только тем, чей доход не превышает 2,4 млн руб. в год и в чьем владение находится не более 5 жилых помещений для сдачи в найм. Если показатели выше установленных критериев, то владельцу следует оформлять себя в качестве ИП.

Часто бывает так, что собственники квартиры стараются избежать уплаты налога, поскольку не видят в этом никакой выгоды. Зачем отдавать добрую часть заработанных денег государству? Но легальная сдача квартиры, вопреки распространенному мнению, дает множества преимуществ. Хотя они и не такие очевидные.

Сдача квартиры в наем физ лицом

Сдающие свое жилье в наем. Поскольку действия, связанные со сдачей жилья в наем преследуют своей целью извлечение прибыли от такой деятельности, каждый собственник сдаваемого жилья должен понимать, что полученные им доходы становятся объектом налогообложения. Кроме того, в последнее время планомерно проводится политика выявления граждан, уклоняющихся от уплаты налога на доход, полученный от сдачи жилья. С этой целью, граждан просят сообщать в налоговые органы о лицах, уклоняющихся от уплаты соответствующих платежей. Необходимо заметить, что уклонение от уплаты налогов грозит нарушителю закона выплатой крупного денежного штрафа, а кроме того, оплаты всей суммы налога и пени. Чтобы не попасть в неприятную ситуацию, следует заранее определиться с тем, какие придется заплатить. Об этом и поговорим дальше.

Мама и папа: У нас тоже есть. Предложения по экономии денег от движущихся компаний, служб хранения, страховых компаний и коммунальных компаний. Если в мае в Вене откроется палатка «Концерт-конкурс-цирк», не только отельеров, но и деловых людей, которые временно предлагают комнаты или целые квартиры на онлайн-площадках.

Еще почитать ---> Как Рассчитывается Льгота На Электроэнегию Уч Лпа На Чаэс

Вместо того, чтобы смотреть на «заднюю панель» на счетах, он рекомендует прямой диалог с компанией. Г-н К. пенсионер Хоэнмаркт, хотел бы больше диалога. Он ошеломился, увидев имя словенской организации в соседней квартире; как оказалось, агентство по правам людей с ограниченными возможностями.

Сегодняшняя тема: краткосрочные арендные законы! Мир краткосрочной аренды — странная, сложная вещь, особенно в городе, таком же большом, как Нью-Йорк. Они в основном действовали в своем собственном мире, но в последние месяцы мы видели, что многие из них получают прямой доступ к людям, которые были перемещены ураганом Сэнди. Очевидно, что краткосрочная аренда — это растущая отрасль, которая показывает никаких признаков замедления, но факт заключается в том, что большая часть этих арендных ставок является незаконной.

Несмотря на то, что размер налоговой ставки при уплате налога ИП меньше, чем размер аналогичной ставки по НДФЛ уплачиваемому физическим лицом, необходимо учитывать, что, во-первых, сама процедура регистрации ИП доставит собственнику некоторые хлопоты. Во-вторых, индивидуальный предприниматель обязан вести определенную бухгалтерскую отчетность (либо самостоятельно, либо с привлечением специалиста), в которой отражаются все расходы и доходы, связанные с предпринимательской деятельностью. Кроме того, в зависимости от выбранной системы уплаты налогов ИП, налоговая ставка может изменяться (изменяется и процедура исчисления налога), к тому же ИП необходимо уплачивать некоторые иные . Поэтому, выбирая каким образом уплачивать налог с дохода от сдачи квартиры, следует взвесить все за и против способов уплаты сборов как физическое лицо, и как индивидуальный предприниматель.

Таким образом, выбор формы ведения деятельности предопределяется ответом на вопрос, является ли деятельность она предпринимательской или нет. Если является, то физическому лицу необходимо регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Если же деятельность предпринимательской не является, то получать статус индивидуального предпринимателя вряд ли имеет смысл: это, как правило, случаи, когда физическое лицо сдает в аренду одну квартиру, к примеру, полученную по наследству, имеет возможность уплачивать свои 13% налога и ограничиваться подачей декларации один раз в год, избегая сложностей налогового администрирования и тонкостей налогового планирования. Это, однако, не исключает ведения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, что при грамотном планировании и юридически правильном оформлении позволит управлять своими налоговыми выплатами.

Таким образом, применение данного налогового режима применительно к рассматриваемой деятельности нецелесообразно, присутствует риск спора с налоговыми органами (данный вывод является общим и подлежит корректировке применительно к конкретной ситуации, например, если планируется сдача недвижимости в аренду юридическому лицу, последнее может быть заинтересовано в получении вычетов по НДС).

Экономическая деятельностьимеет место в том случае, когда ресурсы, оборудование, рабочая сила, технологии, сырье, материалы, энергия (информационные ресурсы) объединяются в производственный процесс, целью которого является производство продукции (оказание услуг). Такая деятельность характеризуется затратами на производство, процессом производства и выпуском продукции (оказанием услуг).

Если деятельность отвечает всем признакам предпринимательской, то налогоплательщик должен зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Затем следует выяснить, предусмотрена ли в муниципальном образовании (либо в субъекте федерации – для Москвы и Санкт-Петербурга) по месту ведения деятельности система налогообложения в виде ЕНВД для сдачи в аренду жилой недвижимости. Если ЕНВД предусмотрен, то индивидуальный предприниматель обязан встать на учет в налоговых органах по месту осуществления указанной деятельности в срок не позднее пяти дней с начала осуществления этой деятельности и производить уплату единого налога, введенного в этих муниципальных районах, городских округах, городах федерального значения Москве и Санкт-Петербурге. Если ЕНВД не предусмотрен, то индивидуальный предприниматель вправе применять общий налоговый режим либо упрощенную систему налогообложения.

Рассчитаем размер налоговых обязательств индивидуального предпринимателя, приняв стоимость квартиры за 10 млн. руб., стоимость аренды – 45 тыс. руб. в месяц, предположив для упрощения расчетов, что в год приобретения и год продажи квартиры сдача в аренду не осуществляется. Стоимость квартиры 10 000 000 руб., квартира новая.

Сдача жилья физлицом внаем: какие налоги платить в бюджет

На общей системе налогообложения при сдаче недвижимости в аренду, ИП обязан оплачивать налог в размере 13%, вести КУДиР (книгу учёта доходов и расходов), а также предоставлять отчётность по форме 3 НДФЛ в установленные сроки. Касаемо предпринимателей, работающих на УСН, то:

О договоре аренды Единственный язык, который признается налоговыми службами – это язык точных, правильно составленных документов. В нашем случае речь идет о договоре аренды. Сумма аренды, прописанная в договоре, является отправной точкой для расчета налогов.

Порядок заключения договора об аренде регламентируется Гражданским кодексом. Если договор аренды заключается менее чем на год, он не подлежит государственной регистрации. Невозможно законно сдать только какую-нибудь примыкающую часть помещения. Например, лестничный пролет, чердак или подвал.

Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
При применении УСН “доходы” (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) – 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

Какой налог надо платить за сдачу квартиры

Вопрос о том, надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев, возникает у собственников, которые хотят существенно сэкономить. Многие считают, что это идеальный вариант для того, чтобы не учитывать этот доход при подаче декларации налоговому инспектору.

Пример. В 2023 году вы сдавали квартиру за 40 000 ₽ в месяц. Ваш доход составил 480 000 рублей за год. До 30 апреля 2023 года вам надо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. И до 15 июля 2023 года — оплатить налог в размере 62 400 ₽ (480 000 x 13%). То есть за год вы заработаете на сдаче квартиры 417 600 ₽.

Размер потенциально возможного годового дохода на основе патента по каждому виду предпринимательской деятельности устанавливается законодательным органом субъекта РФ. Закон Новосибирской области от 29 ноября 2012 года № 277-ОЗ «О внесении изменений в Закон Новосибирской области «О налогах и особенностях налогообложения отдельных категорий налогоплательщиков в Новосибирской области» регламентирует эти показатели:

Если сдаете жилье и не платите налоги, то ответственность за это может быть очень серьезной. Чаще всего нарушителей привлекают по статьям 171 и 198 УК РФ, а также по статье 14.1 КоАП РФ. Санкции данных статей предусматривают:

Налог на доходы физических лиц при аренде квартиры

С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

На первый взгляд, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) выглядит более выгодным вариантом налогообложения, чем платить 13%. Но нужно учесть такой момент. Даже если вы ИП без наемных работников (т.е. не выплачиваете заработную плату другим лицам), за год вы должны заплатить за себя 22 261 рубль 38 копеек страховых взносов (отчисления в пенсионный фонд и фон мед. страхования; цифра приведена за 2023 год). Причем независимо от того, получили ли вы хоть 1 копейку дохода или нет. А если получили хороший доход, более 300 тыс. рублей за год, то придется в дополнение к указанной выше фиксированной сумме прибавить еще 1% от всего дохода, превышающего 300 тыс. руб. Правда, если вы платите 6% на УСН, то данные взносы уменьшат сумму налога, который вы платите по упрощенной системе. В целом, может оказаться, что регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя ради сдачи одной недорогой квартиры невыгодно, проще отдать государству 13% — прикиньте сами исходя из суммы, за которую сдаете квартиру.

самостоятельная уплата — физическое лицо без образования ИП (иностранное, российское или без гражданства) самостоятельно по окончанию года считает годовой доход, высчитывает с него 13% и перечисляет в бюджет;
уплата НДФЛ посредством удержания 13% арендатором.

Еще почитать ---> Система видеобнаблюдения окоф

Многие арендодатели попросту не уведомляют соответствующие органы, нарушая, таким образом, закон. Именно поэтому важно донести до всех собственников, как до потенциальных налогоплательщиков, информацию о том, зачем и в каком объеме необходимо делиться своими доходами с государством.

Как показывает практика, покупка патента позволяет сэкономить даже по сравнению с УСН 6% с дохода. Причем патент можно купить не обязательно в начале года, но и в середине, заплатив из расчета оставшихся до конца года месяцев. Рекомендуем рассмотреть этот вариант. Его минус только в том, что если вы не сможете сдать квартиру и она будет простаивать, это никак не повлияет на стоимость патента, все равно придется заплатить.

Пошаговая инструкция: как платить налог со сдачи квартиры

Паспорт;
Договор аренды помещения;
3-НДФЛ;
Документы, устанавливающие право распоряжаться объектом недвижимости, сдающегося в аренду. Например, это может быть оформленное отдельным документом свидетельство о регистрации права (бумажная версия после 2023 года была упразднена в связи с глобальным переводом на электронный документооборот), выписка из ЕГРН или договор соц. найма.

ИП на УСН имеют право на вычет. Если у него нет работников, то можно списать полностью весь налоговый сбор. Если же есть штат сотрудников, то можно уменьшить до 50%. Претендовать на вычет в конце года могут те предприниматели, кто переводит каждый квартал страховые взносы.

Существует определённый нюанс. ИП не имеет право распоряжаться недвижимостью, полученной по договору социального найма. Такую квартиру сдаёт в наём только физическое лицо, обладающее соответствующим правом. Договор соц. найма не является освобождением от налогового бремени.

Его суть в том, чтобы упростить уплату налогов и вывести из тени мелких предпринимателей. Для физических лиц, работающих по этой системе, налог на доход составит 4% в месяц, а для юридических – 6%. Если вы зарабатываете с аренды помещений меньше 200 000 в месяц, то такой режим вам точно подходит. Дело все в том, что по программе установлена верхняя планка в 2,4 миллиона в год. Зарабатывая больше этой суммы в год, гражданин не может регистрироваться в системе и пользоваться её льготами.

Вставая на учёт через мобильное приложение под названием «Мой налог», человек получает 10 000 рублей компенсации для сокращения нагрузки в первые месяцы ведения бизнеса. Стимулирующий бонус призван активнее пользоваться сервисом и платить налоги. Через приложение регистрируются все проводимые денежные операции, получение взносов по аренде за недвижимость. Автоматически все данные попадают в ФНС, где считают налог к оплате.

Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.

Уведомить налоговую службу о незаконной сдаче квартиры могут соседи арендодателя, управляющая организация или участковый. Из сведений, полученных из Росреестра, налоговая может установить количество квартир собственника и проверить, какие он использует для личного проживания.

НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы. Налоговая ставка составляет 13%, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.
УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения. В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата. В таком случае налоговая ставка равна 6% (п. 1 ст. 346.20 НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.
Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно. Размер налога — 6% от среднего дохода, который арендодатель может получить за год. Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.
Налог на профессиональный доход — с 1 января 2023 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог». Ставка по налогу — 4% от доходов, полученных от физических лиц, и 6%, если доход получен от ИП (ст. 10 Федерального закона от 27.11.2023 № 422-ФЗ).

Залог вы обязуетесь вернуть квартирантам, когда они заплатят последние взносы за съем жилья и ЖКУ. А если они испортят что-то в квартире, вы можете вычесть из этого залог в счет ущерба. У меня был такой случай, когда кошка жильцов подрала в моей квартире обои, и я им просто не вернул залог.

13 %, если платит физическое лицо после подачи декларации, никаких дополнительных взносов не требуется;
30 %, если платит гражданин, который проводит за пределами своей страны больше половины каждого года;
6 %, если платит ИП, однако, помимо этого, также нужно оплатить страховые взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;

Есть только одно исключение: платежи, которые рассчитываются по показаниям счётчика. Их Минфин исключил из общей суммы компенсации. Потребление ресурсов по счётчику зависит от жильца квартиры, а не арендодателя. Поэтому у собственника квартиры экономической выгоды здесь нет, и отражать компенсацию оплаты коммунальных услуг по счетчику в декларации не нужно.

Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства. Но это далеко не все способы, используемые собственниками.

По закону услуги по передаче любого жилья во временное пользование не облагаются НДС. Поэтому при сдаче в аренду квартиры этот налог платить не нужно. Но декларацию по НДС сдавать в налоговую все равно надо, даже если у вас был только один вид дохода — от аренды квартиры. Декларацию по НДС подают в инспекцию не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

Декларации по налогу ИП на патенте не сдает. Но вести КУДиР – книгу учета доходов и расходов – обязательно. В ней записываются последовательно все доходы от аренды. После окончания года книгу нужно прошить, подписать и хранить в своих документах 4 года. По требованию ФНС книгу нужно предоставить для проверки.

31 Мар 2022 uristgd 143