Лизинг между физ и юр лицом
Содержание
Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Лизинг между физ и юр лицом. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Право собственности переходит к новому владельцу в срок, когда договор аренды оканчивается и все лизинговые платежи внесены в полном объеме. Такие платежи представляют собой определенную сумму, в которую входят арендная плата и часть стоимости имущества (аналог рассрочки).
Лизинг относится к одной из форм финансовых отношений, которая появилась на просторах нашей страны относительно недавно, около 10 лет назад. Сегодня же услуги лизинга предлагаются большинством российских банков, существует также форма таких отношений между двумя физическими лицами.
Сущность лизинга
Существует также риск банкротства компании, предоставляющей имущество в такую аренду. Договор, как правило, заключается на 5–10 лет и более, за это время компания может прекратить свое существование и отстаивать свои права придется в суде.
Если для успешного ведения или развития бизнеса необходимо приобрести технику для пассажирских и грузовых перевозок, но нет достаточной суммы для оплаты полной стоимости покупки, существует два варианта: взять кредит в банке или оформить лизинговый договор. Поскольку первый вариант является более сложным, то физические (зарегистрированные как ИП) и юридические лица все чаще прибегают к лизингу – аренде техники с поэтапной выплатой ее стоимости в указанный продавцом период.
Преимущества лизинга, по сравнению с банковским кредитом
- Документы, подтверждающие личность. Паспорт и копии всех страниц, еще один документ – заграничный паспорт или водительское удостоверение.
- Документы, подтверждающие правоспособность ИП: копии свидетельств о госрегистрации, постановке на налоговый учет, выписки из ЕГР ИП, паспорта главбуха (если таковой имеется в штате), лицензий на осуществление отдельных видов деятельности.
- Финансовые документы: копии налоговых деклараций за 4 отчетных периода (не менее) с отметками об их принятии, платежные поручения к каждой декларации, копия кассовой книги, подтверждения стоимости основных средств и наличия транспортных средств, справки из налоговой инспекции об открытых счетах в банках и состоянии расчетов с бюджетом, справка о наличии всех кредитов, займов, поручительств. Также необходимо предоставить сведения из банков, в которых имеются открытые счета, об остатках денежных средств, о ежемесячных финансовых оборотах, наличии или отсутствии ограничений пользования денежными средствами, наличии или отсутствии кредитных договоров.
- Копии договоров, подтверждающих целевую эксплуатацию объекта лизинга, – договора на перевозку пассажиров, на маршруты.
Условия договора покупки автобуса в лизинг
- Условия для оформления лизингового договора менее жесткие. Банк может отказать в финансировании, если стоимость залогового имущества окажется недостаточной. При лизинге залогом является сам приобретаемый объект. Дополнительное залоговое обеспечение понадобится в том случае, если покупатель не сможет выплатить первоначальный взнос в полном объеме. Однако в любом случае залоговая сумма будет ниже, по сравнению с залогом, требуемым при взятии кредита в банке.
- Более гибкая схема выплат. Покупатель техники по лизинговому договору может выбрать наиболее удобный вариант погашения задолженности – помесячный или поквартальный. Также может быть рассчитан индивидуальный график с учетом сезона или других индивидуальных особенностей бизнеса клиента.
- Более низкие затраты на приобретение техники. Такое преимущество обусловлено возможностью сэкономить, благодаря снижению налоговой нагрузки. Российское законодательство предусматривает ускоренную амортизацию техники, взятой в лизинг, что ощутимо снижает налог на имущество. К тому же, все финансовые затраты на приобретение транспортного оборудования относятся на себестоимость, а это приводит к снижению налога на прибыль.
Кроме того, схема без первоначального взноса может действовать на технику определенного производителя и марки, когда между лизингодателем и продавцом заключено соглашение. По его условиям при изъятии транспортного средства у лизингополучателя лизинговая компания имеет право вернуть его производителю.
- Преимущество лизинга в примере сомнению не подлежит. Но есть одно условие – расчеты приведены для тех случаев, когда по окончании договора автомобиль возвращается лизинговой компании. Это выгодно, когда в будущем планируется замена транспорта на более новый.
- Если же планируется приобретение в лизинг с последующим переходом права собственности лизингополучателю, общая сумма выплаченных средств будет практически равной. При этом единственным преимуществом долгосрочной аренды остается возможность получить льготы по уплате налога , а также сэкономить значительное количество времени.
Пример расчетов
График платежей должен согласовываться с ритмом бизнеса лизингополучателя, с датой поступления особо значимых платежей. Он не должен препятствовать развитию бизнеса, нарушать финансовое состояние организации.
В данном случае существуют определенные риски. Получатель автомобиля несет ответственность за его качество, а также за добросовестность исполнения своих обязанностей со стороны продавца. Если же автомобиль не был предоставлен в определенный срок по вине продавца, то лизингодатель имеет право на подачу иска в суд получающей стороне. Получатель автомобиля должен заранее убедиться в том, что он соответствует всем требованиям, так как несоответствие определенным критериям не будет являться уважительной причиной отказа выкупа ТС,
Обязанности лизингодателя и арендодателя
При лизинге объектом сделки является новый товар. Это связано с тем, что проверка качества товара, бывшего в употреблении, занимает дополнительное время и требует определенных средств. Также стоит отметить, что большинство подобных организаций специализируются на товарах определенной категории.
Объект сделки
- Наличие водительского удостоверения;
- Наличие паспорта гражданина РФ и постоянно прописки;
- Официальное трудоустройство (не менее полугода на последнем месте работы) и постоянный доход;
- Возраст от 20 – до 60 лет.
- финансовый, предусматривающий выкуп техники в установленные сроки и по остаточной цене;
- оперативный, подразумевающий широкий круг сервисных услуг и оформляемый на краткий период, без приобретения;
- возвратный, без права выкупа и предусматривающий возврат владельцу (третьей стороне) в указанный срок.
Виды лизинговых сделок
Арендовать автомобиль у лизинговой компании можно на условиях последующего выкупа или без окончательного приобретения. Длительная аренда в автомобильной сфере имеет свои особенности, ведь потребуется оформить несколько документов, а именно:
Основные правила
- предмет сделки, где клиентом указываются технические данные нужной ему техники;
- цена сделки, куда включается стоимость машины, проценты посредника и другие начисления;
- порядок и условия ежемесячных выплат по обязательствам;
- вычисление остаточной стоимости для приобретения авто на момент завершения аренды.
- Лизингодатель – лизинговая компания, которая принимает движимое имущество во временную собственность, а затем сдаёт его в аренду с правом выкупа.
- Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, сначала передающее во владение лизинговой организации свой автомобиль, арендующее его, а затем выкупающее обратно.
Таким образом, возвратный лизинг представляет собой сложный инвестиционный инструмент, который объединяет в себе элементы имущественных, финансовых и гражданских правоотношений. В законодательстве до сих пор нет четкого определения, к какому роду деятельности нужно относить лизинговые операции: к кредитованию или аренде. Эта двойственность порождает множество спорных вопросов и разночтений, которые постоянно возникают между хозяйствующими субъектами. Ведь если лизинг – это кредит, то он должен регулироваться финансовым законодательством, а если аренда, то, соответственно, гражданским. Суды, которым часто приходится разрешать такие споры, больше склоняются к позиции, что лизингодатель – это все же арендное предприятие.
Какую недвижимость можно оформить
Внимание! Нужно внимательно подходить к выбору лизинговой компании, чтобы под конец выплат не лишиться своего имущества. Для этого необходимо собрать как можно больше информации о кредитной организации, но лучше для этих целей все же нанять опытного финансового посредника.
Автокредит не уступает своих позиций. Целевой заем характеризуется более длительным сроком финансирования, возможностью купить новую или подержанную машину. К тому же лизинг дороже кредита, а это важнейший показатель, которым руководствуются граждане при выборе программы по приобретению транспорта.
Несмотря на преимущества, которые есть у лизинга, недостатками такая программа также обладает. Во-первых, она характеризуется высокими процентными ставками для физических лиц. Во-вторых, правила для лизингополучателей достаточно строгие. При просрочке платежей по договору компания имеет право вернуть транспортное средство в свою собственность на вполне законных основаниях. Среди других недостатков можно отметить:
Преимущества лизинга перед автокредитом
Недостатки и преимущества лизинга перед кредитом стали понятны. Условия для физических и юридических лиц отличаются. Несмотря на разницу, лизинг пользуется спросом у простых граждан, которые находят выгоды в применении такой программы.
И если неблагонадежный в прошлом клиент не оплатит в срок лизинговый платеж, то… Ничего страшного для кредитоспособности лизинговой компании не произойдет – она просто взыщет данный объект лизинга и, в крайнем случае, выставит его на продажу (а разницу между лизинговой и оценочной стоимостью уже предъявит лизингополучателю по суду).
Теоретически, справедливым будет вычесть из общей величины удорожания объекта лизинга за весь период договора накопленную величину потенциального налога – в этом случае относительно инфляции лизингополучатель существенно выигрывает.
Недостатки
- И наконец, лизинг, как и кредитование, дает возможность клиентам экономить собственную ликвидность: можно с помощью лизинга сохранить большую часть своих сбережений в неприкосновенности, или же позволить себе купить такой автомобиль, на который нет полной суммы.
- возможность эксплуатирования нового автомобиля либо специальной техники;
- возможность приобретения авто в лизинг без первоначального взноса;
- заниженные выплаты (в сравнении с автокредитом);
- смена одного автомобиля на другой без сложных процедур купли-продажи.
- размер компании и количество работающих в ней сотрудников;
- финансовая стабильность фирмы;
- репутации компании;
- отзывы о деятельности фирмы;
- размер остаточной стоимости;
- размер удорожания;
- наличие каких-либо ограничений по лизинговым договорам.
Как выгоднее приобрести автомобиль: в лизинг или в кредит?
ВАЖНО: В том случае, если выплаты по лизингу по каким-либо причинам прекратятся, кредитная организация сможет забрать транспорт обратно, при том что прежние выплаты полностью сгорают. В лучшем случае на лизингополучателя будет начислен большой штраф.
Договор лизинга – это очень выгодная альтернатива привычному кредиту на автомобиль. Получатель машины может пользоваться ею с момента подписания договора, ежемесячно выплачивая оговоренную сумму за аренду. После окончания договора автомобиль можно вернуть или приобрести в собственность по остаточной стоимости.
Договор лизинга на автомобиль: каким он бывает?
- предмет договора (автомобиль определенной марки, модели и года выпуска);
- окончательная цена, в которую входят затраты на приобретение предмета договора, расходы на его обслуживание и транспортировку, а также прибыль лизингодателя;
- условия, порядок и форма ежемесячных расчетов;
- остаточная стоимость автомобиля;
- условия передачи предмета договора;
- условия обслуживания предмета договора (автомобиля);
- условия страхования;
- ответственность сторон.
Финансовый лизинговый договор
Процедура заключения договора лизинга на автомобиль отработана, она практически одинакова для всех финансовых учреждений. После выбора лизинговой компании между ее представителями и будущим лизингополучателем согласовываются условия, порядок выплат, обговариваются другие важные моменты.
При этом физическое лицо, выступая в роли лизингодателя по договору лизинга, должно быть зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя. К юридическим лицам, которые могут выступать лизингодателем в лизинговой сделке, относятся кредитные учреждения или банки, устав которых дает право совершать заниматься лизинговыми вопросами.
Кто может выступать в роли лизингодателя
Лизингодатель – это один из участников договора лизинга, который приобретает в собственность необходимое имущество (оборудование, технику, недвижимость) и передает это имущество в качестве предмета лизинга лизингополучателю во временное владение на определенных условиях, которые прописываются в договоре лизинга.
Права и обязанности лизингодателя и действующее законодательство
3. Возмещать лизингополучателю все затраты, которые получатель предмета лизинга понес в связи с улучшением, содержанием или ремонтом дефектов лизингового имущества (если такие условия были прописаны в договоре лизинга).
05 Июн 2021 uristgd 251