Целью Фиктивного Банкроства Является
Содержание
Команда юристов — Русслидсюрист пишет Вам. Мы рассказываем свой опыт и знания, которого в совокупности у нас больше 43 лет, это дает возможность нам давать правильные ответы, на то, что может потребоваться в различных жизненных ситуациях и в данный момент рассмотрим — Целью Фиктивного Банкроства Является. Если в Вашем случае требуется мгновенный ответ в вашем городе или же онлайн, то, конечно, в этом случае лучше воспользоваться помощью на сайте. Или же спросить в комментариях у людей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом.
Аttention please, данные могут быть неактуальными, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Ни один предприниматель не может быть застрахован от ситуации, когда он будет не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства. Когда такой статус определяет арбитражный суд, это означает признание банкротства. Но такой механизм иногда используется противозаконным образом.
Когда банкротство считается фиктивным
Если, несмотря на сложность юридической процедуры, факт фиктивного банкротства будет доказан, недобросовестному предпринимателю грозит ответственность, уровень которой может быть различным (по Административному либо по Уголовному Кодексу).
Чем грозит фальшивое банкротство по закону
Если выявлены отдельные действия и махинации, целью которых было преднамеренное доведение предприятия до состояния банкротства, за это можно поплатиться также 40-50 МРОТ или расстаться с квалификацией на срок 1-3 года.
Преступление может характеризоваться причинением компании преднамеренного вреда, выраженного в заключении экономически невыгодных сделок, выплате задолженностей третьих лиц, некомпетентном ведении дел. Совокупность этих причин в итоге приводит к невозможности выполнения требований кредиторов.
Регулирование на законодательном уровне
- Сделки, цель которых — обмен имеющегося имущества на менее ликвидное. Исключением являются договоры купли-продажи.
- Договоры по продаже имущества, отсутствие которого делает невозможной дальнейшую деятельность юридического лица, и заведомо невыгодные условия сделки.
- Договоры на приобретение имущества, которое невозможно в дальнейшем продать.
- Невыгодные сделки, по условиям которых заменяются обязательства.
Субъекты
Дополнительное препятствие — необходимость причинения ущерба по факту выполненной процедуры по определению неплатежеспособности, что значительно сложно, поскольку допущенные бизнесменом нарушения фиксируются на стадии объявления банкротства.
Если размер нанесенного ущерба не квалифицируется как крупный, то за данное правонарушение гражданина ожидает административная ответственность. Административный кодекс предусматривает штраф в размере от 1 до 3 тысяч рублей.
Практические особенности
- Сотрудничать только с проверенными юристами, с хорошей репутацией.
- Не соглашаться на «теневые» сделки.
- Проверять документы на ошибки и опечатки.
- Самостоятельно или при помощи компетентного специалиста проверить дело на наличие признаков фиктивности.
Как обезопасить себя от фиктивного банкротства
- несовпадение собранных сведений с полученной от должника информацией;
- предоставление поддельных документов;
- фальсификация документов о доходах и расходах;
- множественные сделки, связанные с реализацией материальных ценностей, снятием денежных средств и иные, влекущие увеличение долговых обязательств и снижение финансового потенциала.
- штраф – от 1 000 до 3 000 руб., если преступление совершено гражданином;
- штраф – от 5 000 до 10 000 руб., если оно совершено должностным лицом или лицами;
- дисквалификация – от 1 до 3 лет.
Преднамеренное банкротство – преступное деяние в виде действий или бездействия, которые влекут за собой неспособность организации, ИП или гражданина исполнить обязательства по выплатам платежей или удовлетворить иные имущественные требования займодателей. Оно создаёт или искусственно увеличивает неплатёжеспособность организации, ИП или гражданина.
Расшифровка понятий
- Адрес, наименование или ФИО должника.
- Наименование суда или отделения прокуратуры, куда подаётся заявление.
- Регистрационные данные и размер задолженности.
- Перечень имущества должника.
- Причины несвоевременности выплат.
- Просьба о назначении арбитражного управляющего и размер вознаграждения за его работу.
- ФИО должника.
- Дата и подпись.
- Список документов, которые прикладываются к заявлению.
Временное (условное) банкротство. При временном банкротстве организация теряет свою платежеспособность по причинам превышения актива баланса компании над его пассивом, наличия большого размера дебиторской задолженности перед контрагентами и наличия на складе большого количества нереализованной готовой продукции. При временном банкротстве предприятия в ходе осуществления антикризисного управления с применением процедуры санирования не происходит ликвидации компании. В ходе проведения арбитражных процедур административного и внешнего управления у компании появляются реальные шансы существенно повысить свою платежеспособность, отладить производственный процесс в соответствии с требованиями и потребностями рынка и добиться в будущем устойчивого и эффективного развития организации;
Цель банкротства предприятий
Преднамеренное (умышленное) банкротство. При преднамеренном банкротстве руководители и владельцы организации преднамеренно ухудшают платежеспособность компании, наносят предприятию экономический вред путем хищения денежных средств фирмы различными способами в своих личных интересах и в интересах третьих лиц. Установленные арбитражными управляющими факты преднамеренного банкротства передаются в арбитражный суд с целью привлечения виновных к уголовной ответственности;
Участники процедуры банкротства предприятий
Реальное банкротство. При реальном банкротстве компания теряет способность восстановить свою функцию платежеспособности из-за фактических потерь заёмного и собственного капитала. В силу наличия высокого уровня потерь капитала и реального повышения доли кредиторской задолженности, компания теряет возможность вести свою хозяйственную деятельность. По этим причинам арбитражный суд объявляет организацию несостоятельным банкротом на основании закона о банкротстве;
- если с покупателями ведутся расчеты через банковские счета сторонних лиц;
- если имеется факт вложения свободных денежных средств в ценные бумаги, заблаговременно зная, что они не ликвидные;
- если уставной капитал компании был направлен в капитал иной организации;
- если бухгалтерская отчетность не содержит соответствующих документов;
- если имеются в наличии накладные и фактуры от поставщиков, указывающие на закупку товара по завышенным ценам.
В соответствии с п. 2 ст. 20.3 ФЗ № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. Закон о банкротстве физических лиц 2023) на арбитражного управляющего возложена обязанность проведения анализа сделок должника с целью определения наличия в деятельности коммерческой организации признаков фиктивного банкротства. В случае обнаружения подобных признаков арбитражный управляющий обязан незамедлительно информировать об этом уполномоченные органы. Кроме того, экземпляр заключения о банкротстве вручается всем участникам процедуры, кредиторам, уполномоченным контролирующим органам. Определить, что банкротство предприятия может быть фиктивным, можно по следующим признакам:
Законодательная база
- со статьей 14. 12 КоАП РФ – наказание в виде штрафа в размере от 5 000 до 10 000 рублей либо запрет на осуществление данного вида хозяйственной деятельности сроком от 6 месяцев до 3-х лет;
- со статьей 197 УК РФ – наказание в виде лишения свободы сроком до 6 лет.
В заключение нужно отметить, что признаки фиктивного и преднамеренного банкротства имеют кардинальные различия между собой. Исходя из вышеперечисленного, нужно отметить, что фиктивным является банкротство, при котором руководитель учреждения или предприятия без существующих на то причин обращается в арбитраж для признания своей организации неплатёжеспособной. Совершается деяние с целью последующей невыплаты долга кредиторам.
- Наличие у должника обязательства в денежном эквиваленте.
- Неспособность юридического или физического лица удовлетворять поступающие требования кредиторов в отношении денежных обязательств.
- Наличие задолженностей у физического лица не меньше 10 тысяч рублей, а у юридического – не менее 100 тысяч.
- Официальное признание арбитражем несостоятельности должника.
Определение понятия
Банкротство совершается в процессе осуществления активных действий. В некоторых случаях оно может быть спровоцировано путём бездействия. Тогда объективной стороной выступает ненадлежащее исполнение руководителем своих прямых должностных обязанностей.
Уголовные дела по такому основанию возбуждаются не часто. Это связано не с тем, что мало случаев, а с тем, что доказать фикцию крайне сложно. Обычно нарушение выявляется в результате обнаружения явного мошенничества со стороны гражданина или учредителя компании либо при установке факта подлога документации.
Основной целью фиктивного банкротства является получение возможности уйти от «долговой ямы». Здесь можно отметить договорные обязательства с контрагентами или кредиторами, расчеты с бюджетом по налогам и выплаты по зарплате. Достаточно часто недобросовестные учредители просто не желают оплачивать долги компании и берут кредиты в банках до тех пор, пока это возможно.
Цели обращения к фиктивной несостоятельности
В последнем случае к указанному наказанию может быть добавлен штраф в 80 тыс. рублей или 6 месяцев срока. Дополнительный штраф не является обязательным и применяется по усмотрению судьи. Чтобы применить нормы, прописанные в уголовных статьях, необходимо, чтобы нарушение было осуществлено в рамках процедуры банкротства и влекло за собой ущерб в крупных размерах.
В современном мире появляется огромное количество новых фирм и организаций всевозможной направленности, а, соответственно, растет и конкуренция. Разные сложности, в том числе и финансовые, появляются на пути развития бизнеса, поэтому использование новых форм предпринимательства становится все сложнее для большого количества юридических лиц. Уже не вызывает удивление разорение то одной, то другой компании. Но встречаются случаи, когда такого рода несостоятельность фирмы намеренно запланирована, это явление получило название «фиктивное банкротство».
Фиктивное банкротство: что скрывается за этой сомнительной процедурой
Вывод о наличии (отсутствии) доказательств фиктивного (преднамеренного) банкротства оформляется управляющим письменно и содержит личные данные должника, дату и место составления документа, информацию об управляющем, который занимался этим делом, название суда и номер дела, а также итоги ревизии.
Как происходит выявление признаков фиктивного банкротства
Вышеперечисленные документы предоставляются по требованию уполномоченного управляющего руководством компании-должника, ее кредиторами, государственными службами, имеющими копии интересующих уполномоченное лицо бумаг, и другими лицами, которые могут оказать помощь при проверке.
Помимо попыток проведения фиктивного или преднамеренного банкротства, действующим законодательством определен ряд иных противоправных действий, совершаемых во время признания должника некредитоспособным. Сложившаяся судебная практика по делам о банкротстве физлиц богата таким случаями. Наиболее распространенными из них стали:
- отражайте в подаваемом иске и сопутствующих документах только правдивую информацию. Помните, что подавая заявление о фиктивном банкротстве, вы рискуете быть привлеченным к уголовной или административной ответственности;
- не пытайтесь скрыть свое имущество или денежные средства: в распоряжении арбитражного управляющего есть немало инструментов для розыска;
- выполняйте все требования финансового управляющего, если они не нарушают ваши права и свободы, не идут вразрез с нормами законодательства и конкретно — с Законом о банкротстве № 127-ФЗ;
- проконсультируйтесь с юристами и разработайте с ними оптимальную стратегию банкротства, поработайте над образом добропорядочного заемщика. Кредитные юристы прекрасно знают, как проводится анализ на ложное банкротство, а также смогут самостоятельно проанализировать степень риска;
Что важно знать при подаче документов на банкротство
Как и фиктивное, либо преднамеренное банкротство ИП или физического лица, указанные правонарушения влекут за собой уголовную либо административную ответственность. Уголовная ответственность наступает в случае нанесения должником своими действиями крупного ущерба кредитору (кредиторам).
Выходит, что преступление в этом случае станет быть в причинении вреда кредиторам, введенным в недоразумение управляющим организации-должника либо индивидуальным предпринимателем. При этом вред обязан быть причинен в следствии выражения кредиторами согласия на рассрочку платежей и т.п. при крупном соглашении.
Как найти симптомы фиктивного банкротства?
При подаче должником заявления в арбитражный суд при наличии у него способности удовлетворить притязании кредиторов и полном размере, таковой должник несет перед кредиторами обязанность за ущерб, причиненный подачей данного заявления.
Фиктивное банкротство как методуходаот налоговой ответственности
Утверждение о фиктивном банкротстве быть может изготовлено и с расчетом не платить задолженности перед бюджетом, то есть долги в разрешено широком смысле, причем даже по согласованию с кредиторами или в неимение кредиторов как таких. В заключительном случае цели надувательства кредиторов, разумеется, нет. Потому причинение большого вреда идет расценить как криминальное фиктивное разорение тогда, когда ему предшествовало заранее неверное объявление о несостоятельности, изготовленное или для внедрения в недоразумение кредиторов, от которых потребуется осуществить явные юридически важные деяния (согласиться на объявление организации банкротом, отсрочить платежи и др.), или для признания лица банкротом. И в том, и в ином случае кредиторам, бюджету, фондам станет причинен вред, при признании которого большим виноватый понесет ответственность.
05 Июн 2021 uristgd 267